Man kann Cash Sweep demzufolge auch mit dem Wort „Pflichtsondertilgung“ übersetzen, da die Unternehmen diesen Weg einschlagen müssen. Überschüssiges Geld kann dabei unter Anderem in den folgenden Situationen entstehen:
–> Alle Ausgaben im Zusammenhang mit dem Projekt wurden getätigt und es bleibt Liquidität übrig.
–> Nettozufluss an Geld beispielsweise im Rahmen eines Leveraged Buy-Out etc.
Kauft ein Kreditnehmer Kreditforderungen zurück, spricht man in dem Fall von außerordentlichen Aufwendungen. Diese Aufwendungen verringern bei einer Neuberechnung des Cash-Flow die Pflichtsondertilgungen.
