Backtesting

Backtesting ist ein Instrument des Kreditrisikomanagements und wird im Rahmen des Ratings als Vergleichsmodell genutzt. Darunter versteht man den Rückvergleich der ermittelten VaR-Werte (Value at Risk) mit dem tatsächlich eingetretenen Ergebnissen.

Es stellt also einen Vergleich zwischen den Ausfall-Wahrscheinlichkeiten und den tatsächlich eingetroffenen Kreditausfällen dar. Dadurch soll die Qualität des aktuellen Modells beurteilt werden.